Самозанятые

Информация для физических лиц и ИП о специальном налоговом режиме «Налог на профессиональный доход»
  • Отсутствие отчётов и деклараций
  • Налоговый вычет до 10 000 руб
  • Простая регистрация через интернет
Скачать приложение

Преимущества статуса самозанятый

Ведите свою деятельность официально – без отчетности, онлайн-кассы, бухгалтера и посещения налоговой
  • Отсутствие отчетов и деклараций
  • Легальная работа без статуса ИП
  • Выгодные налоговые ставки: 4% с доходов от физ лиц и 6% с доходов от юр лиц и ИП
  • Чек формируется в приложении "Мой налог"
  • Налоговый вычет до 10 000 руб.
  • Простая регистрация через интернет
  • Можно не платить страховые взносы
  • Автоматический рассчет налогов
  • Совмещение с официальной работой

Ставка 4%

Если вам платят физлица

Ставка 6%

Если вам платят юрлица или ИП

Подсчитайте свой налог

Например,
вы зарабатываете рублей в месяц и работаете с лицами. Тогда сумма налога составит:
Самозанятые
{{selfTax}} ₽
в месяц
4% от дохода
Физические лица
{{fTax}} ₽
в месяц
13% от дохода
ИП на "Упрощенке"
{{ipTax}} ₽
в месяц
6% от дохода
Сумма налога для самозанятых рассчитывается с учётом налогового вычета (2% для юридических и 1% для физических лиц). Налог для ИП на «упрощёнке» рассчитывается с учётом обязательных пенсионных и медицинских страховых взносов.

Популярные вопросы

  • Down chevron
    Как мне зарегистрироваться в налоговой инспекции как самозанятый налогоплательщик?
    Процесс регистрации очень прост и не требует посещения налоговой инспекции, она осуществляется одним из следующих способов:
    1) через мобильное приложение ФНС России «Мой налог», которое можно скачать для платформы Android через магазин приложений Google play, а для платформы Apple iPhone и iPad через AppStore
    2) через личный веб-кабинет «Мой налог», размещённый на сайте ФНС России
    3) через любую кредитную организацию или банк, осуществляющие информационное взаимодействие с ФНС России в рамках этого эксперимента
  • Down chevron
    Кто вправе стать «самозанятым» и применять налог на профессиональный доход?
    Применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» могут физические лица (граждане России и других государств ЕАЭС), а также индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору. Они могут осуществлять реализацию собственных товаров (работ, услуг, имущественных прав), местом ведения деятельности которых является территория любого из субъектов Российской Федерации, включенных в эксперимент.
  • Down chevron
    Как платить налог на профессиональный доход?
    Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется вам в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Получив квитанцию, вы можете оплатить налог любым из следующих способов:
    • непосредственно через мобильное приложение «Мой налог»/веб-кабинет «Мой налог» с использованием банковской карты
    • в мобильном приложении вашего банка или на сайте любого платежного сервиса по платежным реквизитам из квитанции или отсканировав QR-код из нее
    • через портал государственных услуг Российской Федерации
    • лично обратиться с квитанцией в любой банк, банкомат или платёжный терминал
    • передать поручение банку или оператору электронных площадок на уплату налога от вашего имени, в случае если вы формируете чеки через приложение соответствующего банка или оператора электронных площадок
  • Down chevron
    Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»?
    Самый быстрый процесс регистрации, если у вас уже есть личный кабинет налогоплательщика – физического лица, тогда вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет, достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. Если вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то в процессе регистрации добавится шаг, на котором мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать ваш паспорт гражданина России и сделать собственную фотографию (селфи). Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе.
  • Down chevron
    Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)?
    Любой индивидуальный предприниматель вправе встать на учет в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог» или веб-кабинет «Мой налог» либо через любую кредитную организацию, также участвующую в настоящем эксперименте. При этом в случае если, индивидуальный предприниматель применяет УСН, ЕСХН, ЕНВД, то в течение месяца после постановки на учет в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход он обязан направить в налоговый орган уведомление о прекращении применения указанных режимов налогообложения. Индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения (Патент, ПСН) вправе встать на учет в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход только после окончания действия патента, либо после уведомления им налогового органа о прекращении такой деятельности.
  • Down chevron
    Какой срок уплаты налога на профессиональный доход?
    Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (месяцем). Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта.
  • Down chevron
    Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?
    В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговым органом автоматически формируется Квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 руб., то этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 руб. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и (или) кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.
  • Down chevron
    В какой срок отображается информация об уплате налога в мобильном приложении «Мой налог»?
    Информация об уплате налога отражается, как правило, в течение 10 рабочих дней при оплате банковской картой и в течение 20 календарных дней при оплате по квитанции через кредитную организацию.